Новости

Регистрация | Вспомнить

0

новых

0

обновить

Был умысел с участием фирм - «однодневок»

[12.01.2018 / 08:27]

По результатам выездной налоговой проверки, проведенной ИФНС России по Октябрьскому округу г. Иркутска, установлена неуплата налогов обществом с ограниченной ответственностью, являющимся исполнителем государственных контрактов на социально-значимых объектах,  в размере около 17 млн рублей. Специалисты инспекции доказали наличие умысла в создании и использовании схемы с участием фирм - «однодневок».

Наличие в действиях налогоплательщика состава налогового правонарушения доказано на основании анализа проектной документации, размещенной в сети Интернет, свидетельских показаний сотрудников организаций, являющихся заказчиками государственных контрактов, а также работников на объектах, которые указали лиц, реально исполнявших работы. При проведении осмотра результатов деятельности и сопоставлении их с данными, отраженными в актах выполненных работ, установлены факты формального документирования без фактического их исполнения. Результаты почерковедческой экспертизы подтвердили доводы проверяющих о подписании документов по сделкам неустановленными лицами. Собранные в ходе проверки доказательства признаны судебными органами существенными и неоспоримыми.

Кроме того, установлен факт сокрытия денежных средств, находящихся на счетах проверяемого лица, за счет которых должно быть произведено взыскание доначисленных налогов по принятому инспекцией решению. Руководитель общества совершил действия, направленные на воспрепятствование принудительному взысканию недоимки по налогам и сборам в крупном размере.

Согласно переданным налоговым органом материалам Следственным управлением Следственного комитета Российской Федерации по Иркутской области в отношении руководителя организации возбуждены уголовные дела по фактам уклонения от уплаты налогов в крупном размере путем включения заведомо ложных сведений в налоговые декларации (ст. 199 УК РФ), а также умышленного сокрытия денежных средств (ст. 199.2 УК РФ). Взаимодействие налоговых и следственных органов является эффективным  инструментом для  выявления и пресечения противоправных действий налогоплательщиков. Предпринятые меры побудили налогоплательщика к уплате доначисленных по результатам проверки налогов.

 

УФНС России по Иркутской области

 

Категории:  Конфликты, споры, суд
 
вверх